Kasada olması gereken nakit nasıl bulunur?
Akşam kasayı sayarken bakılacak rakam toplam satış değil, kasada olması gereken nakittir. Kartla ve havaleyle alınan ödemeler kasaya girmez; veresiye satışın parası hiç gelmemiştir. Sabah açılış parası, gün içindeki nakit tahsilatlar ve nakit giderlerle birlikte hesap yapılır.
Açılış + Nakit satış + Nakit tahsilat − Nakit gider − Bankaya yatırılan
Kasa açığı çoğu zaman şu nedenlerden çıkar: karta geçen satışın nakit seçilmesi, kayda girmeyen küçük bir gider, yanlış verilen para üstü, veresiyenin peşin satış gibi girilmesi ya da sabah açılış parasının yanlış sayılması. Adım adım yöntem için gün sonu kasa nasıl kapatılır rehberine bak.
Örnek
Bir akşamın kasası
- Açılış 1.000 TL + nakit satış 8.500 TL + nakit tahsilat 1.200 TL
- − nakit gider 700 TL − bankaya yatırılan 5.000 TL
- Kasada olması gereken: 5.000 TL · Sayılan: 4.850 TL
150 TL kasa açığı var; nedeni bulunup not edilir.
Gün sonu ile Z raporu aynı şey mi?
Gün sonu işletmenin kendi kapanışıdır. Z raporu ise yazar kasanın (ÖKC) mali hafızasından alınan resmî rapordur; biri diğerinin yerine geçmez.
Resmî kaynaklar
Bu sayfa genel bilgi verir; vergi ve muhasebe kararların için mali müşavirine danış. Oran ve eşikler değişebilir, güncel hâlini resmî kaynaktan kontrol et.
